2016年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕“保工资、保运转、保稳定、保民生、促发展”总体要求，牢牢把握社会稳定和长治久安总目标，抓收入，优支出，强监督，促改革，在全国经济下行的大环境下，为更好的完成我县年初制定的各项工作目标任务，与各相关部门联系沟通，确保圆满完成了各项既定的目标任务，使财政收入保障了全县各项重点和民生需要，为县域经济社会发展做出了积极的贡献。

一、本县经济社会发展情况分析

（一）经济发展情况

2016年我县地方财政收入完成52379万元，同比增收8068万元，增长12.3%。其中：公共财政预算收入完成44250万元，同比增收783万元，增长1.8%，完成年度调整预算收入38000万元的116.4%；政府性基金预算收入完成8520万元，同比减收2007万元，减少19%，完成年度调整预算收入16800万元的48.4%。

（二）财政收支运行情况

2016年全县各部门实现各类收入222486万元，同比减少25334万元，其中：财政拨款206092万元；事业收入（含事业单位预算外资金收入）13642万元；其他收入2752万元。

2016年全县各部门实现各类支出221889万元，同比减少19918万元，用事业基金弥补收支差额427万元，收支相抵结余11637万元（其中：当年基本额度结余17万元，项目额度结余11620万元），转入事业基金593万元。

二、部门预算执行情况分析

(一)收入、支出及结转结余分析

1、收入、支出和结转结余分资金来源、资金性质分析

（1）按资金来源分析

2016年全县收到财政拨款206092万元，占总收入的95%，同比增收47049万元，增长29%，其中：政府性基金收入7652万元，占总收入的4%，同比增收2713万元，增加35%；事业收入:13642万元，占总收入的6%，同比增收1033万元，增长8.1%；其他收入2752万元，占总收入的1%，同比增收595万元，增加28%。

（2）按资金性质分析

2016年全县支出221889万元，其中基本支出106589万元，占总支出的48%，同比增支6550万元，增长7%;项目支出115300万元，占总支出的52%，同比增加43943万元，增加62%。

2016年全县结转结余资金11637万元，其中：项目支出结转:11620万元，同比减少1188万元，减少9%，基本支出结转17万元，同比增加15万元，是去年同期的7.7倍。

2、收入、支出和结转结余分功能科目及经济分类分析

（1）按功能科目分析

2016年全县一般公共服务支出28537万元，占总支出的13%；公共安全支出16293万元，占总支出的7%；教育支出54589万元，占总支出的24%；科学技术支出3132万元，占总支出的1%；文化体育传媒支出2517万元，占总支出的1%；社会保障和就业支出21475万元，占总支出的10%；医疗卫生支出28641万元，占总支出的13%；节能环保支出6429万元，占总支出的3%；城乡社区事务支出12849万元，占总支出的6%；农林水事务支出30541万元，占总支出的14%；交通运输支出211万元，占总支出的0.1%；资源勘探电力信息等事务支出492万元,占总支出的0.2%；商业服务业支出636万元，占总支出的0.3%；国土资源气象事务支出2014万元，占总支出的1%；住房保障支出11087万元，占总支出的5%；粮油物资储备管理支出530万元,占总支出的0.2%；其他支出1570万元，占总支出的0.7%。

2016年全县结转结余资金共计11637万元，其中一般公共服务支出结转481万元，占结转资金的4%；公共安全支出结转622万元，占结转资金的5%；教育支出结转4410万元，占结转资金的38%；文化体育传媒支出结转242万元，占结转资金的2%；社会保障和就业支出结转428万元，占结转资金的4%；医疗卫生支出结转671万元，占结转资金的6%；城乡社区事务支出结转905万元，占结转资金的8%；农林水事务支出结转3569万元，占结转资金的31%；节能环保支出结转125万元，占结转资金的1%；其他支出结转110万元，占结转资金的1%。

（2）按经济分类分析

2016年全县工资福利支出83552万元，同比增支22152万元，增长36%;商品和服务支出74699万元，同比增支26936万元，增长56%;对个人和家庭的补助28112万元，同比减支7270万元，减少21%;其他资本性支出35526万元，同比增支8709万元，增长32%。

3、三公经费、会议费等支出分析

2016年三公经费共计支出1412万元，同比减支32万元，减少2%。其中：公务用车运行维护费1238万元，同比增支36万元，增长3%；公务接待费174万元，同比减支68万元，减少28%。

（二）部门收入支出与预算对比分析

1、预、决算差异情况

2016年我县地方财政收入完成52379万元，完成预算数54800万元的95%。其中：公共财政预算收入完成44250万元，完成预算数38000万元的86%；政府性基金预算收入完成8520万元，完成预算数16800万元的50%。

2016年全县一般公共服务支出28537万元，与去年同期基本持平，完成预算数的100%；国防支出82万元，是去年同期的0.6倍，完成预算数的100%；公共安全支出16293万元，是去年同期的1.3倍，完成预算数的100%；教育支出54589万元，是去年同期的1.1倍，完成预算数的100%；科学技术支出3132万元，是去年同期的1.2倍，完成预算数的100%；文化体育与传媒支出2517万元，是去年同期的0.9倍，完成预算数的100%；社会保障和就业支出21475万元，是去年同期的1.9倍，完成预算数的100%；医疗卫生支出28641万元，是去年同期的1.4倍，完成调算数的100%；节能环保支出6429万元，是去年同期的1.1倍，完成预算数的100%；城乡社区事务支出12849万元，是去年同期的1.1倍，完成预算数的100%；农林水事务支出30541万元，是去年同期的0.7倍，完成预算数的100%；交通运输支出211万元，是去年同期的0.1倍，完成预算数的100%；资源勘探电力信息等事务支出492万元，是去年同期的0.3倍，完成预算数的100%；商业服务业等事务支出636万元，是去年同期的0.2倍，完成预算数的100%；国土资源气象等事务支出2014万元，是去年同期的0.4倍，完成预算数的100%；住房保障支出11087万元，是去年同期的0.6倍，完成预算数的100%；粮油物资管理事务支出530万元，是去年同期的1.4倍，完成预算数的100%；其他支出1570万元，是去年同期的0.5倍，完成预算数的100%。

2016年温宿县各类支出预、决算对比情况

单位：万元

2、差异原因分析

（三）收入支出与上年度对比分析

1、与上年度各项收入的对比分析

2016年全县收到财政拨款206092万元，同比增收47049万元，增长29%；事业收入:13642万元，同比增收1033万元，增长8%；其他收入2752万元，同比增收595万元，增长28%。

2、与上年度各项支出的对比分析

2016年全县一般公共服务支出28537万元，同比增支152万元，与去年同期基本持平；国防支出82万元，同比减支45万元，是去年同期的0.6倍；公共安全支出16293万元，同比增支3319万元，是去年同期的1.3倍；教育支出54589万元，同比增支3910万元，是去年同期的1.1倍；科学技术支出3132万元，同比增支472万元，是去年同期的1.2倍；文化体育与传媒支出2517万元，同比减支198万元，是去年同期的0.9倍；社会保障和就业支出21475万元，同比增支10257万元，是去年同期的1.9倍；医疗卫生支出28641万元，同比增支8796万元，是去年同期的1.4倍；节能环保支出6429万元，同比增支290万元，是去年同期的1.1倍；城乡社区事务支出12849万元，同比增支1630万元，是去年同期的1.1倍；农林水事务支出30541万元，同比减支10442万元，是去年同期的0.7倍；交通运输支出211万元，同比减支2467万元，是去年同期的0.1倍；资源勘探电力信息等事务支出492万元，同比减支1335万元，是去年同期的0.3倍；商业服务业等事务支出636万元，同比减支2870万元，是去年同期的0.2倍；国土资源气象等事务支出2014万元，同比增支2902万元，是去年同期的0.4倍；住房保障支出11087万元，同比减支7896万元，是去年同期的0.6倍；粮油物资管理事务支出530万元，同比增支148万元，是去年同期的1.4倍；其他支出1570万元，同比减支1728万元，是去年同期的0.5倍。

3、收入支出增减变动原因分析

2016年全县财政呈现收入缓增长、支出增长迅猛、收支矛盾异常尖锐的形势。一是2016年随着我县招商引资工作的进一步深入，固定资产投资力度不断加大，进一步拉动我县财政收入的增长。二是增强社会保障能力，全面执行社会保障各项政策，确保低保对象的基本生活，农村五保户实现集中供养，落实临时救助、抚恤补助政策，关爱老龄和残疾、拥军优属、儿童福利事业发展，落实自然灾害生活救助政策。三是推进新型城镇化建设，落实城区土地、房屋征收补偿资金。实施佳木小城镇、供热管网及节能改造、龙泉河岸上附属设施和城市绿化、亮化、美化工程，支持供水二期、农村公路、城镇基础设施等项目建设，支持危房改造和亚瓦沟地质灾害区避险安置工作。在支出方面，2016年的增支因素较多，突出表现在：一是确保教育、科技等支出增长，将增加财政支出。二是扶持少数民族发展、扶贫开发和现代农业（种业）发展，支持农机化、农业产业化和地产品加工，建设标准化规模养殖小区、杏热风烘干房和组装式冷藏库，稳步推进国有农林牧场改革。三是社会各项事业发展对财政保障能力提出了更高要求。在不利因素方面，经济总量偏小、产业结构不尽合理仍然是全县面临的最大问题；基础条件差、财力不足仍然是全县发展最大的瓶颈。综合各种因素分析，2016年全县经济继续保持了稳步发展的态势。

（四）年末收支结余情况分析

2016年全县结转结余资金共计11637万元，其中一般公共服务支出结转481万元；公共安全支出结转622万元；教育支出结转4410万元；科学技术支出结转10万元；文化体育传媒支出结转242万元；社会保障和就业支出结转428万元；医疗卫生支出结转671万元；城乡社区事务支出结转905万元；农林水事务支出结转3569万元；节能环保支出结转125万元；粮食储备支出结转50万元；商业服务业支出结转11万元；国土海洋气象支出结转2万元；其他支出结转110万元。

二、资产负债情况分析

（一）资产负债基本情况

2016年全县各类资产总额为166737万元，同比增加45974万元，其中：固定资产112081元，增加38451万元，增长52%。

2016年全县各类负债达41447万元，其中：应付账款、预收账款、其他应付款共计达41027万元，同比增加4324万元，增长12%。全县各部门资产负债相抵后净资产为125289万元。

（二）资产负债情况分析

2016年我县资产负债率达25%，总体来看，各级预算单位往来款项金额偏大，应收款项占资产类的7%，造成此现状的主要因素：一是我县财力有限，为保证发展有相互拆借的现象；二是个别预算单位财务人员业务能力、工作态度有待提高。

四、机构人员情况分析

（一）机构情况及增减变动原因

2016年度纳入部门决算汇编范围的单位共320个，比上年增加79个单位，增加的原因是：乡镇今年增加的双语幼儿园和新成立的社区全部纳入部门决算汇编范围。

（二）人员情况及增减变动原因

2016年全县财政供养人员为8816人。其中，在职8803人，离休13人，比上年少1人。

（三）机构人员特点及存在的问题

我县根据工作需要在编制范围内招录人员，造成财政供养人员的增加，但在资金来源上，我县自身财力不足，作为上级补助单位近两年新增人员的工资、津补贴没有产生新的财力补助，都由我县自身财力进行足额保障，在一定程度上严重制约了我县的发展。虽然国家提出财政供养人员只减不增，但从我县现状来看，财政供养人员基数原本就偏低，随着各项工作的加强，现有的财政供养人员无法满足正常的工作开展需要。为保障各项工作的顺利开展，我县进行人员招录。希望上级部门酌情考虑我县的实际情况，将这两年新增财政供养人员的补助下达我县，以弥补我县财力的严重不足。

五、2016年度取得的主要事业成效

（一）多措并举抓收入，确保完成目标任务。

以“综合治税”为中心，以“稽查评估”为手段，以“固定资产投资”为重点，以“依法治税”为目标，以“新增财源、基础财源、重点财源”为基础，多措并举，积极应对政策调整和经济下行压力，确保完成税收任务。严格“收支两条线”、“收支脱钩”管理，通过“以票控费”和源头治理，确保非税收入足额入库。

（二）优化结构促支出，全力保障民生事业。

一是提升教育质量。拨付资金11399万元，严格执行义务教育补助、学前双语保障、高中阶段（中等职业）免学费机制，落实国家助学金，支持“两后生”培养和干部培训、中等职业教育，解决特岗教师待遇、班主任津贴和特困县乡村教师生活补贴及新生校服资金，实施义务教育营养改善计划。拨付资金12073万元，开展薄弱学校改造、校舍维修、教师周转房、普通高中办学中央专项、乡村少年宫建设及新疆西藏四省、义务教育学校中央基建等工程，推动教育事业稳步发展。二是增强社会保障。拨付资金54516万元，全面执行社会保险基金政策，贯彻落实机关事业养老保险改革。拨付资金8461万元，确保30106名城乡低保对象基本生活，解决1049名公益性岗位人员就业，30514人纳入救助保障、162人享受优抚补助、246名五保户实现供养。拨付资金1689万元，关爱老龄、残疾、拥军优属、儿童福利、农村互助幸福院事业，落实自然灾害生活救助政策。三是支持卫计事业。拨付资金3742万元，落实公共卫生服务和基本药物制度，推动公立医院改革，全面开展全民健康体检。拨付资金1579万元，实施维吾尔医医院业务综合楼、乡镇卫生院标准化、卫计领域中央基建、基层医疗卫生服务体系和卫生周转房工程。拨付资金450万元，防治地方病、艾滋病、结核病、脊髓灰质炎、碘缺乏病等，实施免疫规划和婚前医学、免费孕前优生健康检查，落实妇幼健康行动计划。拨付资金2747万元，执行奖励扶助、少生快富、免费技术服务、计划生育服务等政策和保障计生信息员、宣传员补助资金。四是加大文化投入。拨付资金3935万元，建设图书馆和维修文化活动中心主会场，保障环塔（国际）拉力赛活动开展；丰富节日氛围，举办文体活动，制作旅游纪念品，做好村村通、农村大喇叭、农家书屋和流动图书车等工作；落实美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放、文化户补助政策，保护民间艺人和非物质文化遗产，支持乡村文化活动和少数民族文化事业发展。

（三）强农惠民保和谐，全力推进农牧业现代化。

一是拨付资金8279万元，支持高效节水、水土保持、农田水利、公益性水利工程养护、防汛抗旱、山洪防治、渠系维修、洪沟清淤等工程，建设IC卡、帕瓦力泵站、四乡四场水源地、地下水开发、坎儿井建设、水厂改扩建、标准化炮点等项目，积极储备防洪物资，夯实农业基础。二是拨付资金27200万元，扶持少数民族发展、扶贫开发、兴边富民、农业综合开发、富民安居、游牧民定居、国有垦区危房改造等项目，支持农机化、农业产业化、地产品加工和现代农业（种业）生产，建设标准化规模养殖场小区，开展农村土地承包确权登记和有机农产品示范县创建工作，稳步推进国有林场改革。拨付资金19676万元，提升渔业、设施农业、保花保果、节水灌溉、新品种引进等科技含量，支持黄牛改良、肉羊繁育（推广）、动物检疫和防控体系建设及现代畜牧业发展，开展防沙治沙、森林生态、植被恢复、重点防护林、森林抚育、林业发展、草原生态保护、退耕还林还草、退牧还草等工作。三是拨付资金40372万元，落实“一事一议”财政奖补、农业政策性保险和林业贷款贴息政策，实施农业生产救灾，兑现涉农贷款增量奖励和定向费用补贴，将棉花价格、小麦粮食直补、耕地地力保护、农机具、林木良种等补贴纳入现金发放范围。

（四）保障基础强经济，全力推进新型工业化。

一是拨付资金3270万元，落实煤炭去产能政策，支持亚瓦沟综合治理、“三通一平”项目建设，落实土地房屋征收补偿资金，提升城市绿化、美化、亮化、彩化品位。二是拨付资金50404万元，实施佳木小城镇工程，投建温宿自治区农业科技园区和产业园区道路，建设新老城区城镇基础设施、阿温路改扩建、机场大道附属、“一路三街”、龙泉河水体、阿温排水（二期）、市政道路、排水管网抢修、行政地块室外景观、新城区河道治理工程和锦绣街、欣业街、育才街、龙泉河河岸附属。三是拨付资金5561万元，实施联合办公楼、农村公路、环城南路、供热管网（三期）改造、节能减排、环境连片整治等工程，加大棚户区改造和保障性住房建设力度。四是帮助77家企业争取“短平快”、民贸民品贴息、外经贸发展、中小企业发展、民生工业、生猪（牛羊）调出大县奖励等专项资金4292万元；稳步推进“助保贷”业务，12家企业获得金融机构贷款5650万元；结合企业融资难的现状，督促县域金融机构加大企业放贷力度，金融机构向企业发放短期贷款余额106538万元，中长期贷款余额81373万元。

（五）着力创新财政改革，科学理财显成效。

严格执行“中央八项规定”，大力压缩一般性支出，实现三公经费零增长；建立以公共财政预算为主，政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算、水费预算有机衔接的“五本”政府预算体系；全面落实国库集中收付制度，直接支付39163笔、165471万元，授权支付17436笔、29588万元；政府采购规范、透明，采购3753批次，节约资金2046万元；加大财政投资评审力度，审核项目496个，审定金额74037万元，审减金额1004万元，审减率1.4%；加大对教育、卫生、农业、社保等民生资金的监管力度，检查专项资金54565万元；完成财政所、农经站人员合并和资产移交工作，确保事权下放与职责履行有效融合；平安城市监控建设、阿克苏河流域温宿县段生态治理工程PPP项目合同已签订，项目总投资36019万元，财政体制改革科学化、精细化水平明显提升。

2016年，我县财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些困难和问题：国家宏观调控政策及经济下行压力，对财政组织收入提出了更高要求；增人增资、项目配套、民生建设、维护稳定等刚性支出不断增加，财政收支矛盾仍然突出；财政支出结构不优，资金使用效益需进一步提高；财政监督工作没有实施全面覆盖，还存在盲点；财务人员业务能力亟待提升等。这些问题，我们将在今后的工作中逐步加以完善和解决。

六、2017年财政工作计划

（一）狠抓财政收入。一是继续推进社会综合治税工作。提高涉税信息质量，加强分析评估，开展专项督导，通过激励考核机制，确保税收应收尽收。二是按照中央和自治区“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”工作要求，积极落实结构性减税和全面性清费，有效发挥财税政策调控需求与供给两方面效应，促进财政与经济良性互动，切实增强经济增长带动财政收入的内生动力，实现收入增长。三是加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为，不断提高征管质量和水平。四是加强和规范政府非税收入管理，切实做好国有资产处置、土地出让金等非税收入征缴工作，狠抓财政收入的均衡入库，确保圆满完成全年目标任务。

（二）优化财政支出。优先安排刚性支出，切实保障工资、津补贴、机构运转和社会稳定等支出；加大民生保障力度，确保公共财政预算支出的70%以上用于民生，重点支持教育、医疗卫生、社会保障、保障性住房、农业等民生支出。严把追加预算关口，从严控制“三公经费”支出，实现公车运行、接待、会议等支出零增长；严格预算执行，确保新增财力重点向农村、基层、困难群众倾斜。

（三）深化财政理念。全面实施政府和社会资本合作项目模式，充分发挥财政资金的引导作用，争取符合中央、自治区支持的和县域实际需要的项目全部进入自治区项目库，在优化资本结构的情况下，利用好社会资源推进项目建设和产业升级，促进县域经济健康发展。充分借鉴昌吉州“四位一体”支持中小微企业转型升级运行模式，结合“以一撬百”的杠杆和倍增效应，构建风险共担、利益共享的投融资格局，切实解决中小微企业在转型升级过程中抵押担保难、融资成本高的问题。

（四）强化财政监督。一是将县本级和部门预（决）算、“三公经费”、部门职能全面公开，接受社会各界和服务对象的监督，真正建立起收支清晰、数据真实、网络管理相结合的监管机制。二是围绕教育、卫生、农业、社保等民生支出，以财政资金申报、预算执行、支付使用为重点，真正建立起政策落实、合理规范、资金效益相结合的监管机制。三是加大专项资金检查力度，将民生项目资金的使用管理情况纳入重点检查范围，真正建立起跟踪问效、保障安全、杜绝风险相结合的监管机制。四是充实和完善《关于进一步规范政府采购的通知》，提高资产管理质量，真正建立起购置行为、实物管理、节约资金相结合的监管机制。五是严格执行《温宿县政府投资项目管理办法》，切实规范投资评审行为，依法依规履行程序，真正建立起评审到位、约束有力、提质增效相结合的监管机制。六是全面落实党和国家强农惠农政策，加强到人到户惠民补贴资金管控，真正建立起公开公正、集中统一、规范有效的监管机制。七是深化乡村财务体制改革，制定实施方案，规范乡（村）财务收支行为，真正建立起资金清晰、责权明确、管理高效的监管机制。八是探索乡（镇）财政、农经机构整合思路，强化职责融合模式，真正建立起统一管理、分工明确、财务规范的监管机制。九是按照医疗卫生体制改革的要求，对县人民医院、维吾尔医院开展综合预算编制工作，真正建立起统筹收入、保障重点、细化管理的监管机制。十是利用自治区网络监测平台，掌握小额贷款和担保公司业务情况，防范非法集资、高利放贷等行为，真正建立起实时动态、风险控制、依法经营相结合的监管机制。

（五）发挥财政职能。一是细化预算编制，强化预算管理，均衡财力支出，强化支出责任，将绩效预算与支出实效结合起来，提升政府宏观调控能力，以实现财政性资金效益最大化。二是做好国库资金往来清算工作，严格控制新增对外借款，以“定期存款、大额存单、协定存款”方式推进财政业务保值增值，规范财政专户管理，切实提升财政科学化、精细化管理水平。三是加大财政结余结转资金整合力度，放大财政杠杆作用，集中财力办大事，通过整合措施切实发挥财政资金使用效益。四是抢抓第二次中央新疆工作座谈会政策机遇，找准增人增资、县级配套、提高类别等涉及民生的着力点和突破口，力争中央和自治区政策覆盖全县惠及民生。五是结合项目资金拨付情况，加大政府投资类项目的清理力度，重点对以往年度项目资金管理、工程进度、预（结）算情况进行梳理，最大限度发挥财政资金使用效益。